지난 글에서 ISA로 배당금 세금을 아꼈다면, 이번엔 이미 낸 세금을 돌려받을 차례입니다.
연말정산 시즌만 되면 "나 또 토해내야 해?"라며 울상 짓는 동료들이 있죠. 하지만 이 계좌를 꽉 채운 사람은 148만 5천 원(최대)이라는 거금을 보너스로 받습니다. 노후 준비와 세테크를 한 방에 해결하는 '연금저축펀드'와 'IRP'의 모든 것을 정리해 드립니다.
1. 혜택: 1년에 900만 원 넣으면 벌어지는 일
정부는 국민이 스스로 노후를 준비하길 원합니다. 그래서 당근을 줍니다. "네가 연금 통장에 돈을 넣으면, 그만큼 세금을 깎아줄게!"
💰 소득별 세액공제 혜택 (연 납입 한도 900만 원 기준)
- 총급여 5,500만 원 이하: 16.5% 공제 → 최대 148만 5천 원 환급
- 총급여 5,500만 원 초과: 13.2% 공제 → 최대 118만 8천 원 환급
수익률로 치면 무려 13~16%짜리 적금에 가입하는 셈입니다. 안 하면 바보라는 소리가 나오는 이유입니다.
2. 비교: 연금저축 vs IRP, 뭐가 다른가요?
둘 다 연금 계좌지만 성격이 조금 다릅니다. 표로 비교해 보겠습니다.
| 구분 | 연금저축펀드 | IRP (개인형 퇴직연금) |
|---|---|---|
| 가입 기관 | 증권사 (추천) | 은행, 증권사 |
| 위험자산 투자 | 100% 가능 (공격적) | 70%까지만 가능 (안전장치 O) |
| 중도 인출 | 일부 가능 (세액공제 안 받은 금액) | 원칙적 불가 (전액 해지만 가능) |
| 수수료 | 거의 없음 (ETF 거래 수수료 정도) | 운용/자산관리 수수료 있음 (다이렉트 개설 시 면제 많음) |
3. 전략: '6+3 법칙'만 기억하세요
세액공제 통합 한도는 연 900만 원입니다. 하지만 연금저축만으로는 600만 원까지만 인정됩니다. 그래서 순서가 중요합니다.
- 1단계 (연금저축 600만 원): 먼저 '연금저축펀드'에 월 50만 원씩(연 600) 넣으세요. 중도 인출이 비교적 자유롭고 수수료가 없어서 유리합니다.
- 2단계 (IRP 300만 원): 한도를 꽉 채우고 싶다면 나머지 300만 원을 'IRP'에 넣으세요.
주의: 돈이 묶이는 게 싫다면 1단계(연금저축)만 하셔도 충분합니다. 무리해서 넣다가 해지하면 '기타소득세 16.5%'를 토해내야 하니 여유 자금으로만 하세요!
4. 투자: 여기서도 ETF를 살 수 있나요?
네, 가능합니다. 오히려 '과세이연(세금 미루기)' 효과 때문에 해외 주식 ETF를 사기에 최적의 장소입니다.
- 추천 종목: S&P500, 나스닥100 같은 미국 지수 추종 ETF를 사 모으세요. (예: TIGER 미국S&P500)
- 장점: 일반 계좌에서 팔면 수익의 15.4%를 세금으로 내지만, 여기서는 55세 이후 연금으로 받을 때까지 세금을 0원으로 미뤄줍니다. 그 돈으로 재투자하면 복리 효과가 폭발합니다.
마치며
연금저축과 IRP는 55세 이후에 열어볼 수 있는 '타임캡슐'입니다. 지금 당장은 돈이 묶여 답답할 수 있지만, 매년 148만 원의 확정 수익을 돌려받으며 편안한 노후를 준비하는 가장 확실한 방법입니다.
이번 달 월급날, 커피값 아껴서 연금 계좌에 딱 10만 원만 넣어보세요. 미래의 여러분이 지금의 여러분에게 큰절을 올릴 겁니다.